跨境电商不同阶段的财税合规要求
很多跨境电商企业在财税方面会陷入一个误区，那就是使劲想法子节税，只有通过节税才能更大地提高利润空间，有的甚至在误区中继续扭曲，走上了税务不合规的道路，最终的结果会怎样，相信大家都知道。跨境电商企业长久发展，比起在节税层面上下功夫去控制成本，防范税务风险更重要。
跨境电商卖家要如何做好税务合规的问题呢？
1、起步不久的中小型卖家：各公司发展前期，千万别零申报，多少要报些税，然后把社保分到对应公司，以保证国内的正常运转。同时，申请香港离岸公司，以及离岸账户。确保外汇资金收付问题。
2、已经初具规模，想融资贷款的中大型卖家：这个阶段，重点在于做好财务方面的报表，完善统计，采购、发票采购、出口退税、清晰订单流、回款到对公账号，四流合一问题。
3、准备上市的超级卖家：做资产清点，调整负债结构和股权架构、做好业务所在国的VAT申报。
前不久才实行的欧盟税改，以及最近亚马逊针对中国企业卖家的关店潮都说明一件事，财税合规越来越重要。
跨境财税合规应该怎么做
1、资金流合规
1）公司账户收款：小微企业，月10万免税额度所得税5个点。通过香港离岸账户收款，做境外投资备案，享受香港免税政策。
2）公司账户付款：通过第三方支付机构付给供应商货款。通过香港离岸账户付款给供应商的离岸账号。
3）境外资金回流方式：注册中国香港公司，用中国公司控制离岸公司。
2、物流合规
据《关于跨境电子商务综合试验区零售出口货物税收政策的通知》显示，对综试区电子商务出口企业出口未取得有效进货凭证的货物，同时符合下列条件的，试行增值税、消费税免税政策：
1）电子商务出口企业在综试区注册，并在注册地跨境电子商务线上综合服务平台登记出口日期、货物名称、计量单位、数量、单价、金额。
2）出口货物通过综试区所在地海关办理电子商务出口申报手续。
3）出口货物不属于财政部和税务总局根据国务院决定明确取消出口退(免)税的货物。
3、税务合规
1）境内公司的税务，无票采购，以及有票采购合规处理。
2）香港税务，每年的审计以及境外投资备案。
3） 海外税务，VAT以及境外投资备案。
4、账务合规
1）境内账务，有票采购，以及无票采购，出口退税，第三方支付工具。
2）香港账务，第三方支付工具，以及付汇到供应商，以及国内退税公司。
3）海外账务，VAT申报，以及境外投资备案，税收洼地，各国纳税申报。
跨境电商财税合规优势
财税合规化虽然需要企业在财务上进行一些额外操作，但也给企业带来一些实实在在的好处，主要包括以下几点：
编制自运营和代运营资金预测，提高现金流运行；
1、规范会计工作程序，使得财务流程透明化；
2、减少企业不必要的支出，促使企业快速发展；
3、有利于降低企业税务风险，减少不必要的损失。
4、另外，财税合规化除了会给企业带来上述说到的益处，还能帮助企业进一步得到国家和政府的认可，从而更容易获得政府的各项扶持和补贴。
在全球CRS下可以看出，税务规范的要求是越来越严格的，不断出台、更新的政策都是为了让税务更加规范，深入打击非法偷逃税的行为。不知道大家最近看了某明星因为偷逃税被罚2.99亿的新闻没有，说这件事只想告诉大家，在财税上“动手脚”，就是自己把路走窄，“省”下来的钱终要以另一种代价奉还。
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